돈의 흐름을 읽는 법: 과소비 지수, 현금흐름표, 대차대조표

돈을 모으고 불리는 것만큼 중요한 게 있습니다. 바로 돈이 어떻게 들어오고 나가는지를 아는 것입니다.
이를 위해 과소비 지수, 현금흐름표, 대차대조표를 활용하면 개인의 재정 상태를 명확히 파악할 수 있습니다.


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1. 과소비 지수: 나는 과소비를 하고 있을까?

과소비 지수는 내가 버는 돈 대비 소비하는 비율을 나타냅니다.
이 지수를 계산하면 지출이 과한지, 적절한지를 객관적으로 판단할 수 있습니다.

✅ 과소비 지수 계산법

\text{과소비 지수} = \frac{\text{총 소비액}}{\text{총 수입액}}

1을 기준으로 판단합니다.

1보다 크면 소비가 수입보다 많아 빚을 지거나 저축이 어렵다는 의미입니다.

1이면 번 돈을 전부 소비하고 있어 저축이 없는 상태입니다.

1보다 작으면 일부를 저축하고 있어 건전한 소비습관을 유지하고 있습니다.



✅ 예시

A씨: 월 수입 300만 원, 소비 320만 원

과소비 지수 = 320 ÷ 300 = 1.07 → 과소비 상태


B씨: 월 수입 300만 원, 소비 250만 원

과소비 지수 = 250 ÷ 300 = 0.83 → 절약하는 상태



과소비 지수가 높다면 지출 패턴을 점검해야 합니다.
이때, 현금흐름표를 활용하면 어디에서 돈이 많이 나가는지 한눈에 파악할 수 있습니다.


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2. 현금흐름표: 돈이 어디로 흘러가는지 확인하기

현금흐름표는 돈이 어떻게 들어오고 나가는지를 기록하는 표입니다.
이를 활용하면 소비 습관을 분석하고, 개선할 부분을 찾을 수 있습니다.

✅ 현금흐름표의 3가지 요소

1. 영업활동 현금흐름 → 월급, 생활비 등 일상적인 돈의 흐름


2. 투자활동 현금흐름 → 주식, 채권, 부동산 등 투자 및 수익


3. 재무활동 현금흐름 → 대출, 저축, 이자 지급



✅ 개인 현금흐름표 예시 (한 달 기준)

위 예시에서는 한 달 동안 55만 원이 남았음을 알 수 있습니다.
만약 지속적으로 마이너스라면 소비 습관을 점검하고 예산을 조정할 필요가 있습니다.


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3. 대차대조표: 내 자산과 부채의 전체 그림

대차대조표는 현재 내가 가진 자산과 부채의 상태를 정리한 표입니다.
기업뿐만 아니라 개인도 활용하면 **순자산(내가 실제로 가진 돈)**을 쉽게 계산할 수 있습니다.

✅ 대차대조표 기본 구조

✅ 순자산(내가 실제 가진 돈) = 총자산 – 총부채
이 표를 만들면 내가 재정적으로 안정적인지, 빚이 너무 많은지 파악할 수 있습니다.


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이 세 가지를 활용하는 법

1. 과소비 지수를 활용해 지출 습관을 점검합니다.


2. 현금흐름표를 통해 어디에서 돈이 새는지 분석합니다.


3. 대차대조표로 자산과 부채의 전체적인 균형을 조정합니다.



이렇게 하면 현재 재정 상태를 명확히 이해하고, 부를 늘리는 방향으로 전략을 세울 수 있습니다.


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돈을 불리기 전에 먼저 돈이 어떻게 흘러가는지를 파악하는 것이 중요합니다.
위 세 가지를 활용하면, "돈이 나도 모르게 사라지는" 일이 줄어들고, 더 똑똑하게 자산을 관리할 수 있습니다.